Quais são os números que você dá mais ênfase quando o assunto é a gestão do seu negócio?
Se ainda não dá muita importância aos indicadores de inadimplência, é hora de tratar esses resultados com mais atenção.
Isso porque são eles que revelam como está a saúde financeira da sua empresa quando se trata de crédito e cobrança.
Para entender melhor sobre os efeitos desses dados no gerenciamento e administração da organização, vamos explicar porque eles devem ser levados a sério. Confira!
O que são indicadores de inadimplência?
Os indicadores de inadimplência são métricas utilizadas para identificar e avaliar o risco de não pagamento de dívidas por clientes ou devedores. Esses indicadores são ferramentas essenciais na gestão financeira e de crédito de uma empresa, pois fornecem insights valiosos sobre a saúde financeira do negócio e a eficácia das estratégias de cobrança.
Existem vários indicadores de inadimplência, cada um com sua própria importância e propósito. Aqui estão alguns dos mais comuns:
Taxa de Inadimplência: esta é a porcentagem de clientes que não conseguem cumprir suas obrigações de pagamento dentro de um período especificado. Uma alta taxa de inadimplência pode indicar problemas com a estratégia de crédito da empresa ou com a situação econômica geral dos clientes.
Duração Média da Inadimplência: esta métrica indica o tempo médio que uma dívida permanece inadimplente. Quanto mais tempo uma dívida permanece inadimplente, maior o impacto potencial no fluxo de caixa da empresa.
Valor Médio da Inadimplência: este indicador mede o valor médio das dívidas inadimplentes. Um alto valor médio de inadimplência pode sugerir que a empresa está assumindo riscos de crédito excessivamente altos.
Inadimplência por Faixa Etária: este indicador de inadimplência segmenta a inadimplência por faixas etárias de dívidas (por exemplo, 30 dias, 60 dias, 90 dias, etc). Isso pode ajudar a empresa a identificar tendências e a prever problemas futuros de inadimplência.
Esses indicadores, quando usados corretamente, podem ajudar uma empresa a gerenciar proativamente o risco de crédito, aprimorar suas estratégias de cobrança e melhorar a saúde financeira geral do negócio. Como qualquer métrica, é importante interpretá-los no contexto do setor da empresa, das condições econômicas e das políticas de crédito da empresa.
Por que os indicadores de inadimplência são importantes?
Para que a gestão de cobranças entenda o andamento dos seus resultados, é importante que os indicadores de inadimplência estejam sempre atualizados. Afinal, eles direcionam para conclusões sobre o progresso do setor.
Caso os resultados não estejam em um patamar satisfatório, ações e estratégias para reversão devem ser realizadas, com o intuito de reduzir o número de não pagamentos.
Portanto, o monitoramento constante é necessário para indicar como está o registro de negativados, quanto a empresa está deixando de receber e quais possibilidades existem para mudar a situação.
Indicadores de inadimplência necessários para o gerenciamento eficaz
Entre as ações influenciadas diretamente pelo índice de inadimplência está a política de crédito. Isso porque, de acordo com o nível de registros negativos, é necessário rever a postura adotada diante de ações de cobrança.
Portanto, cabe enxergar os dados ligados à inadimplência cada vez mais como algo estratégico, como parâmetros necessários para direcionar os passos da gestão de crédito e cobrança.
São os índices que permitem uma análise de previsibilidade financeira, para que se possa entender se é possível realizar investimentos futuros, margens de lucro, expansão ou novas contratações.
Quanto mais alto o índice de inadimplência, mais afetada será a empresa, pois terá que preencher valores em aberto e que não tem previsão imediata de recebimento, aumentando assim os fatores de risco.
Primeiro passo: organize os casos de inadimplência
O primeiro passo para organizar um panorama geral de como está a situação de pagamentos em aberto, é separar as situações de inadimplência pelo tempo que já decorreu da falta de quitação.
Caso seja possível, classifique por categorias as quais pertencem ou um tipo específico de linha de crédito também é interessante.
Por exemplo, dívidas com menos de 30 dias, de 31 a 60 dias, de 61 a 90 dias e acima de 91 dias são algumas das classificações possíveis para visualizar o panorama de valores não recebidos.
Feito isso, é possível ter um perfil do tipo de dívida em aberto e qual a incidência do período. Acompanhe, a seguir, os próximos passos para organizar os indicadores de inadimplência.
Índice de Atraso Geral – IAG
Cabe classificar nesta categoria os títulos vencidos a partir do primeiro dia. Sua importância está em mostrar, de forma efetiva, como a política de créditos está sendo aplicada, medindo a evolução, em percentual, dos títulos em atraso na carteira de clientes.
Também chamado de IAG, este indicador inclui todos os não pagamentos em aberto, sejam quantos forem os dias transcorridos da data, inclusive aqueles que já estiverem no departamento jurídico ou em cobrança terceirizada.
Para calcular o percentual deste índice, é necessário dividir o Atraso Geral pelo total de contas a receber. Depois, multiplicar por 100 para ter o valor numérico referente ao IAG.
Vale lembrar que contas a receber se referem a soma de tudo que estiver vencido e também a vencer na carteira.
Índice de Atraso Parcial – IAP
Este índice revela os títulos vencidos há mais de 30 dias, incluindo aqueles que já foram encaminhados para cobrança judicial ou terceirizada.
O cálculo para obter esse percentual é: dividir o Atraso Parcial pelo total de contas a receber. Depois, multiplicar o valor por 100.
Com este resultado é possível quantificar o número de não pagamentos que já passaram pelas fases iniciais de negociação e cobrança.
Índice Contencioso – IC
Nessa categoria estão os vencimentos que já se enquadram em cobrança judicial. Enquanto o IAG e o IAP se referem a períodos de atraso específico, o IC se refere a outra situação.
O cálculo deste índice também é simples: basta dividir o valor total de títulos em atraso pelo valor total das contas a receber em aberto. Depois, multiplicar por 100.
Como este atraso de recebimento envolve outras instâncias para cobrança, a expectativa para quitação é mais baixa.
O que esses índices nos mostram?
Agora que você já sabe como calcular os índices, é importante que entenda como eles contribuem para o seu negócio.
O IAG, por envolver títulos que estão vencidos desde o primeiro dia, mostra como a política de crédito e a forma de conceder valores acontecem na empresa.
Portanto, dependendo do resultado do percentual, é necessário rever as práticas para melhorias.
O IAP revela como a estratégia de cobrança está repercutindo, se já é eficaz ou se precisa de uma nova abordagem. Afinal, ela é resultado da recuperação da cobrança.
Por fim, o IC está relacionado a quantidade de títulos a receber, permitindo traçar um perfil de situações de risco ou às quais deve-se ter mais cuidado ao conceder crédito.
Além desses indicativos, há outros dois que também são muito relevantes:
- Prazo médio de Faturamento – PMF: o Prazo Médio de Faturamento indica quantos dias a empresa está concedendo para que seus clientes efetuem o pagamento quando realiza vendas a prazo. Esse tempo está ligado de forma direta ao risco de crédito. Isso porque os riscos de não receber um valor acordado para pagamento em 7 dias é diferente de algo negociado em parcelas para 12 meses. Para calcular este percentual é necessário multiplicar o prazo de pagamento pelo valor do título. O resultado, chamado de valor ponderado, deve ser dividido pelo valor total. O resultado será o PMF.
- Prazo médio de Recebimento – PMR: o cálculo acontece da mesma forma que o PMF. A única diferença é que no lugar da variável prazo de pagamento, é necessário colocar a data em que ele foi realizado. Ou seja, o prazo médio de pagamento corresponde ao valor ponderado de cada título dividido pela soma do total dos títulos. Ao saber o prazo médio de recebimento é possível comparar com o prazo médio de faturamento. O resultado entre os dois permite analisar o risco de crédito e a estratégia de cobrança, se é efetiva ou se necessita mudanças.
Agora que você já sabe os pilares mais importantes sobre indicadores de inadimplência, é hora de verificar como melhorar a análise de crédito para diminuir esse indicador!
Como monitorar os indicadores de inadimplência na minha empresa?
O monitoramento eficaz dos indicadores de inadimplência é essencial para manter a saúde financeira da sua empresa. Ele permite que você identifique rapidamente os problemas potenciais de pagamento e tome as medidas adequadas para mitigar os riscos. Aqui estão algumas dicas sobre como você pode monitorar eficazmente os indicadores de inadimplência:
1. Implemente um sistema de gestão de crédito
Um bom sistema de gestão de crédito permite acompanhar e gerenciar todos os aspectos do processo de crédito, incluindo a avaliação de crédito dos clientes, aprovação de crédito, cobranças e monitoramento de inadimplência. Ele fornece uma visão geral clara de todas as suas contas a receber e permite que você identifique rapidamente as contas inadimplentes.
2. Monitore regularmente os indicadores de inadimplência
É crucial revisar regularmente os indicadores de inadimplência, como a taxa de inadimplência, duração média da inadimplência, valor médio da inadimplência e inadimplência por faixa etária. Isso ajudará a identificar tendências e padrões, permitindo que você tome decisões informadas sobre suas políticas de crédito e cobrança.
3. Use tecnologia de ponta
As soluções digitais modernas, como o Assertiva Recupere, podem ajudar você a monitorar e gerenciar a inadimplência de maneira mais eficiente. O Assertiva Recupere é uma plataforma completa que permite a recuperação de crédito de forma assertiva e eficaz. Ele oferece uma série de recursos, como segmentação de devedores, inteligência de dados, automação de processos e muito mais.
4. Treine sua equipe
Sua equipe deve estar bem versada no manuseio da inadimplência. Eles devem entender como funcionam os indicadores de inadimplência e como utilizá-los para melhorar as práticas de cobrança da sua empresa.
Conclusão
O monitoramento dos indicadores de inadimplência é uma parte crítica da gestão financeira da sua empresa. Com as ferramentas certas, como o Assertiva Recupere, e uma abordagem proativa, você pode minimizar a inadimplência, melhorar o fluxo de caixa e manter a saúde financeira da sua empresa.
